Wie hilft Factoring Ihre Bilanz und Kreditwürdigkeit zu verbessern?

Written by Beat Waldvogel

Factoring ist eine Finanzierungsmethode, bei der ein Unternehmen seine Forderungen an ein Factoring-Unternehmen verkauft, um schnellere Zahlungen zu erhalten und seine Liquidität zu verbessern.

Indem ein Unternehmen seine Forderungen verkauft, erhält es sofortige Liquidität, die es nutzen kann, um seine Verbindlichkeiten zu begleichen und seine finanzielle Position zu stärken. Wenn ein Unternehmen schneller Zahlungen erhält, kann es seine Betriebskosten besser kontrollieren und seine Finanzen besser planen. Natürlich auch bessere Einkaufskonditionen und Skonto beim Lieferanten erzielen.

Factoring kann auch dazu beitragen, das Kreditrisiko des Unternehmens zu reduzieren, da das Factoring-Unternehmen in der Regel das Risiko für die Einziehung der Forderungen übernimmt. Dies kann dazu beitragen, dass das Unternehmen seine Bilanz verbessert, indem es seine Forderungen schneller in Bargeld umwandelt und sein Forderungsmanagement effektiver gestaltet.

Darüber hinaus kann Factoring dazu beitragen, die Kreditwürdigkeit des Unternehmens zu verbessern. Wenn ein Unternehmen schneller Zahlungen erhält und seine Rechnungen pünktlich bezahlt, kann dies dazu beitragen, dass es in der Lage ist, attraktivere Kredite zu erhalten und seine Finanzen besser zu verwalten.

Ein weiterer Vorteil von Factoring ist, dass es ein flexibles Finanzierungsinstrument ist, das sich an die Bedürfnisse des Unternehmens anpassen lässt. Die Finanzierung bei Factoring ist Umsatzkongruent, dass heisst mehr Umsatz gleich mehr Finanzierung. Insgesamt ist Factoring eine nützliche Methode zur Bilanzstärkung von Unternehmen. Es trägt dazu bei, die Liquidität des Unternehmens zu verbessern, das Kreditrisiko zu reduzieren, die Kreditwürdigkeit des Unternehmens zu verbessern und eine flexible Finanzierungsoption zu bieten.

Rechenbeispiel wie Factoring die Bilanz von Unternehmen verbessert

Als Beispiel haben wir einen Produktionsbetrieb mit mittlerer Grösse dargestellt. Umsatzbereich 15 – 20 Millionen. Die Finanzierung ist bis anhin traditionell über Banken und Darlehen abgestützt.
Die Berechnungsbasis zum Rating entspricht den Empfehlungen seitens FINMA und wir im grossen Ganzen von Banken so dargestellt.

Generelles

Es ist augenfällig, dass die Firma den Umsatz zwar um knapp 16% steigern konnte. Einige Finanzierer haben zwar mitgezogen aber mit 2,83% bei weitem nicht alle. Hintergrund dafür ist die
Verschuldungskapzität welche sich trotzmehr Umsatz um knapp 10% verschlechtert hat. Dies wiederum hat die anhin knappe Liquidität noch mehr verschärft. Aus Sicht von Banken und traditionellen Finanzierern werden hier keine Kredite mehr gesprochen.

Was ändert Factoring?

Mittels Factoring wird die Liquidität zur Verfügung gestellt welches da Unternehmen braucht. Somit können Lieferanten und Kreditoren fristgerecht bezahlt werden auch trotz Umsatzwachstum. Dies hat wiederum zur Folge, dass die Fremdverschuldung sinkt, die Liquidität sich massiv steigert und der Cashflow ebenfalls verbessert wird. Dies hat zur Konsequenz, dass sich auch das Rating bei Banken und Kreditinstituten sich massiv verbessert. Investitionskredit und Leasing oder Hypotheken werden zu besseren Konditionen erhältlich sein. In einem solchen Fall wäre es auch spannend zu betrachten wie sich der ROE verhält was im wesentlichen die Aktionäre interessiert. Die Steigerung des ROE würde in diesem Fall knapp 12% betragen.

Sehen Sie sich das Beispiel hier an: Factoring Rechenbeispiel

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